В дополнение к функционалу типового решения "Бухгалтерія 8", программный продукт "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу" содержит функции, обусловленные особенностями ведения производственной деятельности на хлебоприемных, заготовительных и перерабатывающих предприятиях Украины, а также особенностями количественно-качественного и бухгалтерского учета. Конфигурация является защищенной и содержит фрагменты кода, не подлежащие изменению пользователем. Реализован количественно-качественный учет зерна При разработке решения "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу" были учтены требования следующих нормативных документов:

• Закон Украины "О зерне и рынке зерна в Украине" (№ 37-IV принят Верховной Радой Украины 4 июля 2002 года);
• ГОСТ 2422-99 Зерно заготовляемое и поставляемое. Термины и определения;
• ГОСТ 13586.3-83 Зерно. Правила приемки и методы отбора проб;
• "Инструкция о ведении учета и оформлении операций с зерном и продуктами его переработки на хлебоприемных и зерноперерабатывающих предприятиях" (Приказ Министерства аграрной политики Украины от 13 октября 2008 года № 661)
• Технический регламент зернового склада (Приказ Министерства аграрной политики Украины от 15 июня 2004 года № 228)

  Управление производственными процессами: конфигурация поставляется с подсистемой автоматизации производственных процессов. В поставку включены настройки основных процессов элеватора, связанные с ввозом, вывозом и перемещением зерна.   Интеграция с автоматизированными системами управления технологическими процессами (АСУТП): в рамках конфигурации реализованы механизмы связи с системами АСУТП, используемыми на предприятиях для управления производством. На базе получаемых из АСУТП данных параллельно осуществляется оперативный учет зерна.   Ведение бухгалтерского и налогового учета в соответствии с национальными стандартами Украины. Обеспечено решение всех задач, стоящих перед бухгалтерской службой предприятия - от обработки первичных документов до формирования регламентированной отчетности.   В конфигурации автоматизированы следующие участки учета:

• Рабочее место специалиста лаборатории: ввод анализов лаборатории, формирование лабораторного журнала, анализ качества зерна, составление рецептур на производство готовой продукции, предварительный расчет выхода готовой продукции мукомольного производства (форма 117-план), формирование отчетов для Государственной хлебной инспекции (ГХИ), работа с актами очистки/сушки (форма 34), другие возможности;
• Рабочее место весовщика: выписка товарно-транспортных накладных на ввоз, вывоз, внутреннее перемещение зерна; формирование журналов регистрации взвешиваний, контроль работы весовщика;
• Рабочее место бухгалтера по зерну: автоматическое формирование реестров товарно-транспортных накладных; выписка актов сушки (форма 34), очистки и изменение класса зерна; формирование актов расчета и актов зачистки; выписка приказов на вывоз, переоформление зерна; формирование отчетности по движению зерна, форма 36 и 37; автоматическое формирование бухгалтерских проводок; формирование оперативных отчетов.
• Рабочее место бухгалтера по взаиморасчетам: автоматический расчет стоимости оказанных услуг, выписка счетов-фактур, формирование оперативных отчетов, ведение взаиморасчетов с владельцами зерна, контроль расчета и выставления услуг.
• Учет производства: работа с рецептами, учет фактического выпуска готовой продукции мукомольного производства (форма 117-факт), учет производства комбикорма, готовой продукции мукомольного производства, произвольной переработки, учет готовой продукции, фасовка продукции, прочие вспомогательные производства.
• Учет транспорта и сельхозтехники. В программе фиксируются путевые и учетные листы, ведется учет топлива, показаний спидометра и остатков в баках, расчет расхода топлива по нормам. Выполняется анализ затрат на содержание машинотракторного парка и расчет сдельной зарплаты водителей, механизаторов и их помощников.
• Учет прочих затрат. Ведется в разрезе подразделений, объектов (номенклатурных групп) и статей затрат. Реализован мощный механизм распределения и анализа затрат, расчета фактической себестоимости готовой продукции.
• Расчет зарплаты в полном объеме. Ведение кадрового учета; система гибкой настройки видов и групп расчетов; расчет больничных, отпускных. Формирование стандартных и регламентированных отчетов. Выплата заработной платы может производиться всеми возможными способами: наличными, перечислением на карточку, натуроплатой.

  Обеспечена работа со следующими первичными документами:

• ЗХС-3 Реестр товарно-транспортных накладных на принятое зерно с определением качества по среднесуточной пробе
• ЗХС-5 Перечень реестров товарно-транспортных накладных на отгрузку зерна, семян масличных культур и трав
• ЗХС-14 Приемный акт на поступление хлебопродуктов железнодорожным или водным транспортом
• ЗХС-16 Приказ на отпуск (отгрузку) хлебопродуктов
• ЗХС-19 Накладная на перемещение хлебопродуктов внутри предприятия
• ЗХС-20 Ведомость накладных на отгрузку хлебопродуктов
• ЗХС-23 Акт на уничтожение негодных отходов
• ЗХС-30 Акт зачистки
• Акт-расчет к акту-зачистки
• ЗХС-34 Распоряжение и акт на очистку, сушку зерна, зернобобовых и масличных культур
• ЗХС-36 Журнал количественно - качественного учета хлебопродуктов
• ЗХС-37 Отчет о движении хлебопродуктов на элеваторах и складах
• ЗХС-47 Карточка анализа зерна
• ЗХС-49 Журнал регистрации лабораторных анализов среднесуточных проб при приемке зерна
• ЗХС-57 Журнал расчета средневзвешенных показателей качества зерна и продуктов его переработки
• ЗХС-109 Распоряжение на отпуск зерна в переработку
• ЗХС-110 Накладная на отпуск зерна в переработку
• ЗХС-112 Накладная на сдачу продукции из производства на склад
• ЗХС-114 Справка о выработке комбикормов и использовании сырья на комбикормовом заводе
• ЗХС-117 Акт о зачистке производственного корпуса и результатах переработки зерна
• ЗХС-121 Производственный акт-отчет об использовании сырья и выработке готовой продукции
• ЗХС-171б Ведомость отвесов

  "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу" обеспечивает решение всех задач, стоящих перед бухгалтерской службой предприятия, если бухгалтерская служба полностью отвечает за учет на предприятии, включая, например, выписку первичных документов, учет продаж и т.д. Данное прикладное решение также можно использовать исключительно для ведения бухгалтерского и налогового учета, а задачи автоматизации других служб, например, отдела продаж, решать специализированными конфигурациями или другими системами. В состав "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу" включен план счетов бухгалтерского учета, соответствующий Приказу Министерства Финансов Украины "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета и Инструкции про его использование" от 30 ноября 1999г. №291. Состав счетов, организация аналитического, валютного, количественного учета на счетах соответствуют требованиям законодательства по ведению бухгалтерского учета и отражению данных в отчетности. При необходимости пользователи могут самостоятельно создавать дополнительные субсчета и разрезы аналитического учета.

Учет «от документа» и типовые операции

Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов конфигурацию, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок. Для группового ввода проводок можно использовать типовые операции — простой инструмент автоматизации, легко и быстро настраиваемый пользователем.

Ведение учета деятельности нескольких организаций

С помощью "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " можно вести бухгалтерский и налоговый учет хозяйственной деятельности нескольких организаций. Учет по каждой организации можно вести в отдельной информационной базе. В то же время "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " предоставляет возможность ведения бухгалтерского и налогового учета нескольких организаций в общей информационной базе (причем в роли отдельных организаций могут выступать индивидуальные предприниматели). Это удобно, если их хозяйственная деятельность тесно связана между собой: можно использовать общие списки товаров, контрагентов (деловых партнеров), работников, складов (мест хранения) и т.д., а обязательную отчетность формировать раздельно.

Учет материально-производственных запасов

Учет товаров, материалов и готовой продукции реализован согласно НСБУ 9 "Запасы" и методическим указаниям по его применению. Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:

• по средней себестоимости;
• по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (способ ФИФО);
• по цене продажи с применением среднего процента наценки (для розничной торговли).

Для поддержки способов оценки ФИФО на счетах учета материально-производственных запасов ведется партионный учет. Различные способы оценки могут применяться независимо для бухгалтерского и налогового учета и для каждой организации.

Складской учет

По складам может вестись количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости. В "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач. Для каждого склада может быть определено материально ответственное лицо. Одновременно для одного склада может быть назначено одно ответственное лицо; история назначения ответственных лиц сохраняется. Инвентаризацию запасов можно произвести как по складу, так и по материально ответственному лицу.

Учет торговых операций

Автоматизирован учет операций поступления и реализации товаров и услуг. При продаже товаров выписываются счета на оплату, оформляются накладные и налоговые накладные. Все операции по оптовой торговле учитываются в разрезе договоров с покупателями и поставщиками. Для розничной торговли поддерживается как оперативное отражение розничной реализации, так и отражение продаж по результатам инвентаризации. Товары в рознице могут учитываться по покупным или по продажным ценам. Автоматизировано отражение возвратов товаров от покупателя и поставщику. В "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " поддерживается использование нескольких типов цен, например: "оптовая", "мелкооптовая", "розничная", "закупочная" и т.п. Это упрощает отражение операций поступления и реализации.

Учет комиссионной торговли

Автоматизирован учет комиссионной торговли как в отношении товаров, взятых на комиссию (у комитента), так и переданных для дальнейшей реализации (комиссионеру). Поддерживается отражение операций по передаче товаров на субкомиссию. При формировании отчета комитенту или регистрации отчета комиссионера можно сразу произвести расчет и отразить удержание комиссионного вознаграждения.

Учет операций с тарой

Автоматизированы операции по учету возвратной многооборотной тары. Учтена специфика налогообложения таких операций и расчетов с поставщиками и покупателями.

Учет банковских и кассовых операций

Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств и валютных операций. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходных и расходных кассовых ордеров. Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами, внесение наличных на расчетный счет и получение наличных по денежному чеку, приобретение и продажа иностранной валюты, выплате (перечислению) заработной платы, перечислению налогов и взносов по заработной плате. При отражении операций суммы платежей автоматически разбиваются на аванс и оплату. На основании кассовых документов формируется кассовая книга установленного образца.

Учет расчетов с контрагентами

Учет расчетов с поставщиками и покупателями можно вести в гривнах и иностранной валюте. Курсовые разницы по каждой операции рассчитываются автоматически. Расчеты с контрагентами можно вести по договору в целом или с указанием конкретных документов расчетов. Способ ведения расчетов определяется отдельно для каждого договора.

Учет основных средств, нематериальных и малоценных активов

Учет основных средств, нематериальных и малоценных активов ведется в соответствии с НСБУ 7 "Основные средства", НСБУ 8 "Нематериальные активы", НСБУ 9 "Запасы". Для основных средств и нематериальных активов автоматизированы такие основные операции как: поступление, принятие к учету, начисление амортизации, модернизация, передача, списание, инвентаризация. Возможно распределение сумм начисленной амортизации за месяц между несколькими счетами или объектами аналитического учета. Для основных средств, использующихся сезонно, возможно применение графиков начисления амортизации. Для малоценных активов автоматизированы операции передачи в эксплуатацию и списания из эксплуатации.

Учет основного и вспомогательного производства

Автоматизированы расчет себестоимости продукции и услуг, выпускаемых основным и вспомогательным производством, учет переработки давальческого сырья. В течение месяца учет выпущенной готовой продукции ведется по плановой себестоимости. В конце месяца рассчитывается фактическая себестоимость выпущенной продукции и оказанных услуг.

Учет полуфабрикатов

Для сложных технологических процессов, предполагающих промежуточные стадии с выпуском полуфабрикатов, поддерживается складской учет полуфабрикатов и автоматический расчет их себестоимости.

Учет косвенных расходов

Для общепроизводственных расходов реализована возможность их распределения согласно показателям нормальной мощности, в соответствии с НСБУ 16 "Затраты". При списании косвенных расходов возможно применение различных методов распределения по номенклатурным группам продукции (услуг). Для косвенных расходов возможны следующие базы распределения: объем выпуска; плановая себестоимость; оплата труда; материальные затраты; выручка; прямые затраты; отдельные статьи прямых затрат.

Учет НДС

"Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " позволяет формировать и регистрировать все необходимые налоговые документы: налоговые накладные, приложения к ним. В конфигурации реализованы две методики расчета налоговой базы («первого события») по НДС: оперативный расчет при проведении документов и отложенное определение налоговых обязательств/кредита в конце периода. Для контроля корректности налогового кредита, показанного при поступлении, одновременно с бухгалтерским ведется налоговый учет запасов.

Учет заработной платы и кадровый учет

В "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " ведется учет движения персонала, включая учет работников по основному месту работы и по совместительству, при этом внутреннее совместительство поддерживается опционально (то есть поддержку можно отключить, если на предприятии это не принято). Обеспечивается формирование типовых форм по трудовому законодательству. Автоматизированы: начисление зарплаты работникам предприятия по окладу, другим начислениям и удержаниям с возможностью указать способ отражения в учете отдельно для каждого вида начисления; ведение взаиморасчетов с работниками вплоть до выплаты зарплаты и перечисления зарплаты на карточные счета работников; депонирование; исчисление регламентированных законодательством налогов и взносов, облагаемой базой которых служит заработная плата работников организаций; формирование соответствующих отчетов (по НДФЛ, по ЕСВ). При выполнении расчетов учитывается наличие на предприятии: инвалидов; пенсионеров; шахтеров; налоговых нерезидентов.

Поддержка разных схем налогообложения

В "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " поддерживаются следующие схемы налогообложения: налог на прибыль и налог на добавленную стоимость; налог на прибыль без налога на добавленную стоимость; единый налог и налог на добавленную стоимость; единый налог без налога на добавленную стоимость; единый налог для субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц.

Налоговый учет по налогу на прибыль

Для ведения бухгалтерского и налогового учета (по налогу на прибыль) используется один и тот же план счетов. При ведении бухгалтерского и налогового учета используется одна и та же классификация активов, доходов и расходов. Осуществляется раздельная стоимостная оценка активов, доходов и затрат для целей бухгалтерского учета и налогообложения прибыли. Доходы и затраты признаются в налоговом учете в соответствии с разделом 3 Налогового кодекса Украины. Налоговый учет в конфигурации ведется в разрезе видов налоговой деятельности. Такой подход позволяет учитывать доходы и расходы раздельно для видов деятельности, по которым необходим отдельный учет с точки зрения налога на прибыль. По данным налогового учета автоматически формируется налоговая декларация по налогу на прибыль.

Единый налог

"Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " позволяет регистрировать хозяйственные операции предприятий и физических лиц - плательщиков единого налога в книге учета доходов и расходов. Книга учета доходов и расходов формируется автоматически как для юридических, так и для физических лиц – субъектов предпринимательской деятельности. Завершающие операции месяца Автоматизированы регламентные операции, выполняемые по окончании месяца, в том числе переоценка валюты, списание расходов будущих периодов, определение финансовых результатов и другие. В состав "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " входит набор отчетов "Справки-расчеты", отражающих расчеты, связанные с проведением регламентных операций по закрытию месяца: "Распределение косвенных расходов", "Переоценка валютных средств" и другие

Стандартные бухгалтерские отчеты

 "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. В их числе оборотно-сальдовая ведомость, шахматная ведомость, оборотно-сальдовая ведомость по счету, обороты счета, карточка счета, анализ счета, анализ субконто, обороты между субконто, сводные проводки, главная книга, диаграмма.

Регламентированная отчетность

В "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " включены обязательные (регламентированные) отчеты, предназначенные для представления собственникам организации и контролирующим государственным органам, включая формы бухгалтерской отчетности, налоговые декларации, отчеты для органов статистики и государственных фондов. Регламентированная отчетность, подающаяся в налоговые органы, может быть автоматически экспортирована в формат, утвержденный приказом ГНАУ от 19.08.2005 N 351 (в файлы с расширением XML). Так называемые "схемы" (файлы с расширением *.xsd), по которым происходят формирования файлов XML с данными отчетов, поставляются и обновляются вместе с набором регламентированной отчетности. Конфигурация интегрирована с сервисом сдачи электронной отчетности "FREDO Звіт" ( система єлектронной отчетности. Далее по тексту СЭО) . Что дает возможность непосредственно из конфигурации: сформировать регламентированную отчетность в различные государственные органы; проверить заполнение (при помощи встроенных камеральных проверок) и распечатать документы; зашифровать и подписать электронной цифровой подписью отправить отчеты в контролирующие органы и получить квитанцию о доставке отчета по назначению; сохранить на электронных носителях; получать расшифровки показателей отчетов СЭО в конфигурациях на платформах  «1С:Підприємство»  и BAS. Пользователи могут самостоятельно выбрать вариант использования подсистемы регламентированной отчетности: традиционная подсистема или сервис СЭО. Тесная интеграция сервиса СЭО с типовыми конфигурациями позволяет передавать данные учетной системы без создания промежуточных файлов экспорта, а также получать расшифровки сумм показателей отчетов сервиса СЭО в программе.

Сервисные возможности

"Монитор бухгалтера" позволяет оперативно и в удобной форме получать данные по остаткам на расчетных счетах и в кассе, о суммах дебиторской и кредиторской задолженности. "Экспресс-проверка ведения учета" обеспечивает анализ данных на соответствие заложенной в программе методологии учета и законодательству, помогает выявить ошибки в ведении учета, подсказывает возможные причины возникновения ошибок и дает рекомендации по их исправлению. "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " также включает следующие сервисные возможности: полнотекстовый поиск данных – поиск произвольного текста по всем объектам конфигурации (документам, справочникам и т.д.); загрузка курса валют из Интернета; подготовка письма в отдел технической поддержки; встроенный почтовый клиент; автоматическая проверка и установка обновлений "Бухгалтерія елеватора, млина і комбікормового заводу " через Интернет.

Средства для быстрого освоения

"Стартовый помощник" предназначен для ввода основных сведений, необходимых для начала работы с программой. "Панель функций" помогает начинающим пользователям осваивать программу быстрее, а опытным пользователям эффективнее выполнять ежедневные задачи. Основные разделы учета (Банк, Касса, Производство, Зарплата) представлены в виде схем работы и содержат визуальное представление последовательности операций. "Советы пользователям" для самостоятельного освоения программы: отражение в программе хозяйственных операций, оформление документов, заполнение справочников и формирование отчетов.